Tra le novità fiscali del 2016 in campo immobiliare ecco il nuovo «prestito ipotecario vitalizio (Piv)»: lo strumento è destinato a costituire una alternativa alla vendita in «nuda proprietà» di un immobile con cui monetizzare il valore della casa, incassando subito i soldi. Così il proprietario può convertire parte del valore dell’abitazione in contanti per soddisfare le proprie esigenze (affrontare i problemi economici, avere una migliore qualità di vita, oppure aiutare economicamente un figlio) senza essere costretto a lasciare l’immobile. Saranno poi gli eredi che dovranno scegliere se riscattare la casa oppure venderla per saldare il prestito (intascando la differenza).
Prestito vitalizio per chi ha la casa: la nuova norma
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Più tutele e trasparenza
La nuova normativa ha allargato la platea dei possibili interessati a questa forma di finanziamento: per accedervi il cittadino deve avere almeno 60 anni (prima il limite era di 65). È prevista la possibilità di rimborsare il prestito in qualunque momento e si potranno abbattere gli interessi con pagamenti rateali. Rispetto alla legge varata nel 2005 dall’allora ministro dell’Economia, Giulio Tremonti, oggi le regole offrono più tutele e trasparenza ai cittadini, se gli eredi scelgono di vendere l’immobile, questa operazione va fatta al valore di mercato e soprattutto resta in mano al soggetto finanziato la piena titolarità e proprietà della casa.

Il ministro dello Sviluppo economico (Mise), Federica Guidi ha firmato il regolamento di attuazione della norma rivisitata e corretta a maggio 2015: il documento nei prossimi giorni sarà pubblicato sulla «Gazzetta Ufficiale» e diventerà immediatamente operativo. «Il prestito vitalizio ipotecario – spiega il ministro Guidi, nella relazione che illustra il decreto – si pone come alternativo alla vendita dell’immobile attraverso la nuda proprietà, uno strumento molto utilizzato negli ultimi anni da una percentuale sempre più elevata di persone in età avanzata che, per fronteggiare la crisi economica, ricercava forme di monetizzazione dei loro beni immobiliari senza essere costretti ad abbandonare le loro abitazioni». Grazie al prestito «i proprietari di casa di età superiore ai 60 anni possono adesso convertire parte del valore del loro immobile in contanti – precisa il ministro – al fine di soddisfare le proprie esigenze di consumo, senza dover uscire di casa o essere costretti a ripagare capitale e interessi sul prestito fino alla scadenza del contratto».

Il finanziamento «non si estingue solo con la morte del proprietario dell’immobile – è spiegato nella relazione del Mise -, ma anche qualora vengano trasferiti in tutto o in parte i diritti reali di godimento dell’appartamento dato in garanzia». In altre parole l’anziano «può decidere di estinguere anticipatamente il finanziamento e vendere o trasferire gli altri diritti reali sull’immobile in favore di terzi». Altro aspetto rilevante riguarda «il valore del debito da restituire» che «non può mai essere superiore al valore dell’immobile venduto»: così «gli eredi non dovranno rimborsare un importo superiore a quello ricavabile dalla vendita della casa ipotecata». E sotto il profilo fiscale «viene confermata l’applicazione dell’imposta sostitutiva agevolata dello 0,25%».

Il legislatore ha anche previsto che se chi chiede il finanziamento è coniugato o convivente more uxorio da almeno cinque anni, e entrambi risiedano nella casa, il contratto deve essere sottoscritto da entrambi anche se l’appartamento è di proprietà di uno solo di essi. Unica condizione indispensabile è che entrambi abbiamo compiuto 60 anni prima di firmare il contratto: in questo modo il credito si estingue solo dopo la morte di entrambi i coniugi o i conviventi. Il nuovo prestito è stato duramente criticato dal presidente di Fratelli d’Italia, Giorgia Meloni: «Questa legge ricorda gli sciacalli del mercato nero in tempo di guerra: il Governo mette in atto un sistema di usura legalizzato per derubare la povera gente e regalare soldi alle banche». Commenti negativi pure da Paolo Righi, presidente della Federazione degli agenti immobiliari (Fiaip): «È l’ultima spiaggia per i pensionati che potranno incassare un prestito basso rispetto al valore della casa, mai superiore al 30%, e lasceranno agli eredi un debito o la necessità di vendere l’immobile». Opinione opposta dal senatore Mauro Maria Marino (Pd): «Si tratta di una forma di finanziamento alternativa ai canali tradizionali che potrà aiutare tanti cittadini a soddisfare le esigenze di liquidità senza dover lasciare casa». Giudizio positivo pure dall’Associazione bancaria italiana (Abi) che ricorda le maggiori tutele e la maggiore trasparenza a vantaggio dei cittadini contenute nella nuova norma, fino a oggi poco diffusa e comunque destinata a rimanere di nicchia.